长沙景嘉微电子股份有限公司

   未来三年（2023 年-2025 年）股东分红回报规划

(资料图片仅供参考)

  根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项

的通知》

   《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律法规以及《公

司章程》等相关规定，为健全公司利润分配事项的决策程序和机制，并综合考虑

实际经营情况及未来发展需要等因素，公司董事会特制订了未来三年股东回报规

划（以下简称“本规划”），具体内容如下：

  第一条 制定本规划考虑的因素

  公司制定本规划，着眼于公司的长远和可持续发展，在综合分析公司实际经

营情况、股东意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公

司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银

行信贷及债权融资环境等情况，从而对利润分配作出制度性安排，建立对投资者

持续、稳定、科学的回报机制。

  第二条 本规划的制定原则

  公司的利润分配应充分重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续

发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性，且符合相关法律法规的规定。公司

利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司积

极推行以现金方式分配股利。

  公司董事会和股东大会在对利润分配政策的决策和论证过程中，应当与独立

董事、监事、股东（特别是中小股东）进行沟通和交流，充分听取独立董事、监

事、股东（特别是中小股东）的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。

  第三条 未来三年（2023-2025 年）的具体股东分红回报规划

  一、利润分配原则

  公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合

理投资回报并兼顾公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并

坚持如下原则：

     二、利润分配方式

     公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或其他符合法律规定的利润分

配方式分配股利；

     其中优先以现金分红方式分配股利。具备现金分红条件的，应当采用现金分

红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，公司应当考虑自身成长性、每

股净资产的摊薄等真实合理因素。公司利润分配不得超过累计可供股东分配的利

润范围，不得损害公司持续经营能力。

     三、利润分配的期间间隔

     公司原则上应按年度将可供分配的利润进行分配，公司也可以进行中期分

红。

     四、利润分配条件

发展，无重大投资计划或重大现金支出等事项，并且在年度报告期内盈利且累计

未分配利润为正的前提下，公司拟分配的现金红利不低于当年实现的可供分配利

润的 20%；具体方案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准；

企业价值考虑，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以发放股票股利。

     五、现金分红比例

     公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水

平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的

程序，提出差异化的现金分红政策：

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

  公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

  六、利润分配的决策程序

经营及发展所需资金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，充分听取股东

（特别是中小股东）、独立董事、监事的意见，制定利润分配预案；董事会审议

并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批准。

方式的预案，应在定期报告中披露不实施利润分配或实施利润分配方案中不包含

现金分配的理由，独立董事应当对此发表独立意见。

  公司当年未分配利润将用于满足公司正常生产经营和长期发展所需。

分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事

应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接

提交董事会审议。

与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时

答复中小股东关心的问题。

  公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配利润需经公司股东大会以特

别决议方式审议通过。

对利润分配政策进行调整的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券

交易所的有关规定；且有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监

事会的意见，经公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会审议，该事项须

经出席股东大会股东所持表决权 2/3 以上通过。为充分听取中小股东意见，公司

应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利，必要时独立

董事可公开征集中小股东投票权。

  七、年度报告对利润分配政策执行情况的说明

  公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列

事项进行专项说明：

  （1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；

  （2）分红标准和比例是否明确和清晰；

  （3）相关的决策程序和机制是否完备；

  （4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；

  （5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是

否得到了充分保护等。

  对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合

规和透明等进行详细说明。

  八、如果存在股东违规占用公司资金情况的，公司扣减该股东所分配的现

金红利，以偿还其占用的资金。

  第四条 股东分红回报规划的制定周期

  公司至少每三年重新审阅一次本规划，并通过多种渠道充分考虑和听取股东

（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的股利分配政策

作出适当调整，以确定该时段的股东回报规划。

  第五条 其他事项

  本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。

本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起生效。

                     长沙景嘉微电子股份有限公司董事会

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